51福利社

“我们以‘零基预算’方法为起点，不再简单延续往年基数，而是推倒重来，把每个部门的权责、每笔支出都摆在‘零’的基准线上重新审视，时间节点精确到周、责任落实到岗，推进过程自然更顺畅。”

“没错，可控费用表和项目计划完全跳出‘按历史数据上浮或下调’的惯性，直接关联生产必需环节，每个步骤的成本都要讲清‘为什么花、花多少、能带来什么效益’，真正实现了全流程的预算思维重塑。”

在51福利社焦化厂会议室，公司财务部、企管部和精益管理办公室帮扶小组人员正和焦化厂负责人一起查看焦化厂2025年“零基预算”管理作战图。

“这张作战图的核心，就是打破‘往年怎么花，今年差不多’的路径依赖，每个数字背后都是‘从零算起’的论证过程。”

“相信继续按这个路径执行，一定能够切实提升管理效能......”

全面推行“零基预算”项目管理试点工作，是山西焦煤赋予51福利社的重要任务。面对集团公司的信任，51福利社不等不靠、迅速行动。公司党委书记、董事长、总经理挂帅推进，确立了“系统思考、专班推进、试点先行、全域复制”的工作思路，以焦化厂为内部推行先锋，打破“以历史数据为基准”的传统预算定式，用“从零开始”的思维重构资源配置逻辑，对每一笔费用、每一项投入都进行“必要性、合理性、效益性”多重论证，秉持 “一切成本皆可控”的理念，从源头上避免资源错配与无效消耗，为精细化管理和高质量发展注入新动力。焦化厂“零基预算”管理作战图是集体的智慧结晶，它清晰标定了焦化厂“零基预算”试点的航向。自4月份启动以来，焦化厂锚定“优化资源配置、降低生产成本、提升能源效率”的目标，先后完成《“零基预算”实施方案》编制、项目抓手目标分解、作战图上墙等工作，将2025年可控费用，特别是环保项目费用，细化为具体可量化的指标，让预算管理从纸上计划变为行动指南。

如今走进焦化厂，“零基预算”的实践已渗透到生产肌理。各部门、各车间按作战图分解任务，将成本管控融入生产全流程：每周的技术例会成为精准分析问题的“透视镜”，针对超指标数据，从工艺参数到操作细节，层层剖析，深入挖掘问题根源，制定精准有效的解决方案，确保预算目标稳步落实。

降本增效的实践，在焦化厂迅速展开。在工艺优化，特别是环保管控领域，焦化厂完全跳出“往年投入多少、今年大致参照”的惯性，而是从环保达标底线和绿色生产需求出发，重新规划每一分投入。焦化一车间迅速行动，对炉体进行全面“体检治疗”。短短一周时间，完成12 处炉墙窜漏修复、7个横排管吹扫和10个承插口密封工作，为节能降耗奠定坚实基础；焦化二车间则对脱硫脱硝装置进行精细化改造，更换528条除尘布袋，消除4处格式阀漏点，并在守牢环保防线的同时，通过下调引风机转速实现深度节能。截至目前，尽管生产负荷有波动、焦炭产量略降，但吨焦耗煤气量较上周降低7.91立方米，单周节省9.83万元，工艺优化和环保管控的节能效益持续释放。这些看似零散的改善举措，实则是“零基预算”思维在生产一线的生动实践——每一笔支出都要经过严格的成本效益分析，每一次流程优化都致力于实现资源配置的最优化。

在设备管理方面，焦化厂打破“以旧换新”的传统思维定式。焦化二车间成功修复一台原价值6.5万元的西伯瑞品牌提升机抱闸推动器，仅花费500元更换密封件便使其重新投入使用，设备残值达2600元，直接节省费用2.94万元。这一举措不仅盘活了闲置资产，更锻炼了员工修旧利废、创新创效的能力。焦化厂各单位先后自主完成焦炉四大车油缸、减速机、炉门刀边等材料的修旧利废工作40项，1—6月份累计节约49.23万元。

在人员管理上，焦化厂大力推行“岗位合并、一岗多能，减员增效”的工作思路，通过调整岗位设置，整合职能、复用岗位，有效削减冗余人力，降低劳务成本。将叁个炼焦车间的调火工、热修工和炉门修理站合并为调火工岗位，将脱硫脱硝与测温工合并为测温工岗位，完成抓斗机、澡堂工、炼焦除尘站转岗，装煤工、炉门工与四大车融合等工作，退出劳务用工75人，减少各类劳务费用273.46万元，为员工提供了技能提升的平台，使人力资源真正成为公司创效的核心动力……这些实践充分证明，“零基预算”管理不仅是成本管控的有力工具，更是推动管理创新的重要抓手。

51福利社引导广大干部职工彻底摒弃“吃老本”的固有思维，以“从零开始”的思维重构资源配置，从工艺到设备，从人力到管理，全方位挖潜降本。

“‘零基预算’是一项复杂长期的工程，在焦化厂的探索，仅仅只是开始。目前还存在一些短板，管理人员要彻底摆脱传统预算思维惯性，精准识别资源配置，也需要进一步提高理念认知。我们将以更加系统化的思维纵深推进‘零基预算’项目管理，持续强化理念落实和过程管控，完善动态评价机制，以全员、全流程、全覆盖闭环管理推动‘零基预算’从试点探索迈向长效应用，切实释放管理效能。”51福利社党委书记、董事长王新照对推进“零基预算”管理工作提出希望。

随着作战图上的任务节点逐一点亮，51福利社正以精准管控破局，把降本成效转为发展动能，让墙上的“作战图”，真正成为公司稳健发展的“通关图”。